Разработаны новые правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения
Деятельность
Документ подготовлен Комитетом по противодействию коррупции и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма СРО ААС и имеет рекомендательный характер.
Ответственность за применение документа лежит на аудиторской организации (аудиторе), члене СРО ААС. Член СРО ААС вправе применять иные документы, соответствующие требованиям законодательства об аудиторской деятельности и о ПОД/ФТ.
Предусмотрены в том числе программы: организации системы внутреннего контроля, идентификации, отказа в приеме на обслуживание, оценки и управления рисками, замораживания (блокирования).
Настоящие правила внутреннего контроля вступают в силу с момента утверждения.
Помощник прокурора
Большемурашкинского района А.А. Антипов